A gestão financeira é uma área essencial para o sucesso de qualquer negócio, seja ele grande ou pequeno, público ou privado, lucrativo ou não. Mas você sabe o que é gestão financeira, como ela funciona e quais são as melhores práticas para administrar o dinheiro de uma empresa ou de um indivíduo? Neste post, vamos responder essas perguntas e dar algumas dicas para você melhorar a sua gestão financeira.
O que é gestão financeira?
A gestão financeira consiste em um conjunto de processos e atividades destinados a administrar os recursos de uma empresa, envolvendo todas as ações de planejamento, análise e controle de capital. O objetivo da gestão financeira é otimizar o uso dos recursos disponíveis, maximizar os lucros, minimizar os custos e os riscos e garantir a sustentabilidade do negócio.
A gestão financeira abrange diversas áreas, tais como:
– Contabilidade: responsável por registrar e organizar todas as transações financeiras da empresa, gerando relatórios e demonstrativos contábeis.
– Tesouraria: responsável por controlar o fluxo de caixa da empresa, ou seja, as entradas e saídas de dinheiro, bem como realizar pagamentos e recebimentos.
– Orçamento: responsável por elaborar e acompanhar o orçamento da empresa, ou seja, a previsão das receitas e despesas para um determinado período.
– Investimentos: responsável por avaliar e selecionar as melhores oportunidades de investimento para a empresa, considerando o retorno esperado e o risco envolvido.
– Financiamentos: responsável por captar recursos externos para a empresa, seja por meio de empréstimos, financiamentos ou emissão de títulos.
Como funciona a gestão financeira?
A gestão financeira funciona por meio de um ciclo contínuo de planejamento, execução, monitoramento e avaliação das atividades financeiras da empresa. Veja como cada etapa funciona:
– Planejamento: nesta etapa, são definidos os objetivos financeiros da empresa, bem como as estratégias e os planos de ação para alcançá-los. O planejamento envolve a elaboração do orçamento, do plano de investimentos e do plano de financiamentos da empresa.
– Execução: nesta etapa, são realizadas as atividades financeiras previstas no planejamento, tais como registrar as transações contábeis, controlar o fluxo de caixa, realizar pagamentos e recebimentos, aplicar recursos em investimentos e contratar recursos em financiamentos.
– Monitoramento: nesta etapa, são acompanhados os resultados das atividades financeiras executadas, por meio de indicadores de desempenho financeiro, tais como lucratividade, rentabilidade, liquidez e endividamento. O monitoramento envolve a análise dos relatórios e demonstrativos contábeis gerados pela contabilidade.
– Avaliação: nesta etapa, são comparados os resultados obtidos com os objetivos planejados, identificando os pontos fortes e fracos da gestão financeira da empresa. A avaliação envolve a tomada de decisões corretivas ou preventivas para melhorar o desempenho financeiro da empresa.
Quais são as melhores práticas para administrar o dinheiro de uma empresa ou de um indivíduo?
A gestão financeira é uma atividade que exige conhecimento técnico, habilidade gerencial e disciplina pessoal. Para administrar o dinheiro de uma empresa ou de um indivíduo com eficiência e eficácia, é preciso seguir algumas boas práticas, tais como:
– Separar as finanças pessoais das finanças empresariais: é fundamental que haja uma distinção clara entre o que é dinheiro da empresa e o que é dinheiro do indivíduo, evitando misturar as contas e comprometer a saúde financeira de ambos.
– Registrar e organizar todas as movimentações financeiras: é imprescindível que todas as entradas e saídas de dinheiro sejam registradas e organizadas em um sistema de controle financeiro, seja ele manual ou informatizado, facilitando o acompanhamento e a análise das finanças.
– Controlar o fluxo de caixa: é essencial que se tenha uma visão atualizada e projetada das disponibilidades e das necessidades de caixa da empresa ou do indivíduo, permitindo planejar e gerenciar melhor os pagamentos e os recebimentos.
– Elaborar e acompanhar o orçamento: é importante que se tenha uma estimativa das receitas e despesas para um determinado período, servindo como um guia para a gestão financeira. O orçamento deve ser acompanhado periodicamente, verificando se os valores previstos estão sendo cumpridos ou não.
– Reduzir custos e despesas: é recomendável que se busque constantemente formas de reduzir os custos e as despesas da empresa ou do indivíduo, eliminando desperdícios, negociando melhores condições com fornecedores e clientes, otimizando processos e recursos, entre outras medidas.
– Aumentar receitas e lucros: é desejável que se procure aumentar as receitas e os lucros da empresa ou do indivíduo, explorando novas oportunidades de mercado, diversificando produtos e serviços, ampliando a carteira de clientes, investindo em marketing e vendas, entre outras ações.
– Aplicar recursos em investimentos: é aconselhável que se destine uma parte dos recursos disponíveis para investimentos, seja na própria empresa ou em outras modalidades, buscando obter uma rentabilidade superior ao custo de oportunidade do capital.
– Captar recursos em financiamentos: é conveniente que se recorra a fontes externas de recursos quando houver necessidade de capital para investimentos ou para equilibrar o fluxo de caixa. No entanto, é preciso avaliar bem as condições dos financiamentos, como juros, prazos e garantias, evitando comprometer a capacidade de pagamento da empresa ou do indivíduo.
Conclusão
A gestão financeira é uma área vital para o sucesso de qualquer negócio ou indivíduo. Ela envolve o planejamento, a análise e o controle das atividades financeiras, buscando otimizar o uso dos recursos, maximizar os lucros, minimizar os custos e os riscos e garantir a sustentabilidade. Para fazer uma boa gestão financeira, é preciso seguir algumas boas práticas, como separar as finanças pessoais das empresariais, registrar e organizar todas as movimentações financeiras, controlar o fluxo de caixa, elaborar e acompanhar o orçamento, reduzir custos e despesas, aumentar receitas e lucros, aplicar recursos em investimentos e captar recursos em financiamentos. Com essas dicas, você pode melhorar a sua gestão financeira e alcançar seus objetivos financeiros com mais facilidade.
